一、2024年預算執(zhí)行情況

　　全市各部門認真學習貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，積極落實市委工作部署，在市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，牢牢把握“積極的財政政策適度加力、提質(zhì)增效”政策導向，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，集中財力保民生、促發(fā)展，積極穩(wěn)妥抓改革、防風險，財政平穩(wěn)運行。

　　（一）預算收支情況

　　1．一般公共預算

　　一般公共預算總收入65.69億元，減收4.36億元、下降6.2%；一般公共預算收入44.97億元，減收5.37億元、下降10.7%。

　　一般公共預算支出55.99億元，下降8.7%，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)支出2.52億元；上級專項補助支出7.27億元；本級財力支出46.2億元，主要為：一般公共預算收入44.97億元、返還性收入2.39億元、一般轉(zhuǎn)移性收入1.42億元、地方政府債券收入11.18億元、調(diào)入資金（含政府性基金及預算調(diào)節(jié)穩(wěn)定基金等）4.78億元等合計64.74億元，扣除專項上解3.85億元、體制上解2.01億元、對口援寧專項0.18億元、地方債券還本12億元、調(diào)出資金0.5億元等合計18.54億元。相應安排支出46.2億元，收支平衡。

　　（1）主要收入項目執(zhí)行情況

　　稅收收入47.23億元、增長2.8%。其中增值稅24.58億元、增長2.1%，企業(yè)所得稅10.22億元、增長10.9%，個人所得稅1.39億元、下降5.7%，其他工商各稅6.86億元、下降1.2%，耕占稅0.74億元、增長119.4%，契稅1.97億元、下降25.3%。2024年企業(yè)所得稅、耕地占用稅、車購稅是主要增收稅種，其中企業(yè)所得稅主要是重點企業(yè)成本下降、利潤增長；耕地占用稅主要是耕占稅清理0.41億元；車購稅主要是以舊換新補貼與稅收優(yōu)惠政策拉動消費增長。土地增值稅、契稅是主要減收稅種，主要是受房地產(chǎn)下行、增量房交易減少等因素影響。非稅收入18.46億元、下降23.4%，主要是近年來我市加大盤活存量資產(chǎn)資源，繼續(xù)保持資產(chǎn)盤活力度難度加大，2024年國有資產(chǎn)處置收入減收5.39億元。

　　（2）主要支出項目執(zhí)行情況

　　——教育支出13.83億元、增長2.4%。主要是完善教育經(jīng)費保障，支持中小學和幼兒園校園校舍建設(shè)和添置設(shè)備，推進義務教育均衡發(fā)展。

　　——科學技術(shù)支出2.38億元、下降0.2%，與上年基本持平。主要是保障高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)獎勵、企業(yè)研發(fā)經(jīng)費分段補助和企業(yè)技術(shù)改造升級等惠企獎補資金。

　　——社會保障和就業(yè)支出5.77億元、增長1.6%。主要是加大保障各類社保民生支出，提高社會保險待遇、落實穩(wěn)崗穩(wěn)就業(yè)、支持各類創(chuàng)業(yè)補貼等。

　　——衛(wèi)生健康支出4.85億元、增長1.9%。主要是加大基本公共衛(wèi)生服務投入力度，提升醫(yī)療衛(wèi)生服務能力。

　　——節(jié)能環(huán)保支出2.36億元、增長32.2%。主要是加大城鄉(xiāng)清掃保潔、環(huán)境保護治理投入。

　　——城鄉(xiāng)社區(qū)支出5.27億元、增長20.7%。主要是支持城市更新、市政設(shè)施建設(shè)、通信基礎(chǔ)建設(shè)，提升城鎮(zhèn)風貌品質(zhì)。同時爭取上級增發(fā)國債1億元用于城市排水防澇能力提升。

　　——其他支出1.21億元、下降80.4%。主要是上年列支一般債券還本掛賬4.87億元抬高上年基數(shù)。

　　——地方一般債券付息及發(fā)行手續(xù)費支出1.95億元。

　　（3）“三保”預算執(zhí)行情況

　　我市在國定“三保”支出范圍基礎(chǔ)上，將規(guī)范津補貼后的績效工資、城市維護等剛性支出列入“三保”支出范疇，“三保”支出達26.39億元，其中：保工資18.64億元、保基本民生6.58億元、保運轉(zhuǎn)1.17億元，已按省定標準足額保障。

　　2．政府性基金預算

　　（1）政府性基金收入64.04億元，其中：

　　——國有土地使用權(quán)出讓金收入14.57億元（加上按規(guī)定計提資金4.65億元，國有土地使用權(quán)出讓金當年收入19.22億元，同比下降25.99%）。

　　——債務轉(zhuǎn)貸收入35.63億元，其中新增政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入21.84億元、再融資債券13.79億元。

　　——按規(guī)定調(diào)入專項債付息付費資金3.56億元。

　　——其他政府性基金收入2.84億元，其中城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費、污水處理費及彩票公益金收入1.57億元、國有土地收益基金收入、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入1.27億元。

　　——上年結(jié)余收入7.44億元，主要是往年度地方專項債券結(jié)轉(zhuǎn)。

　　（2）政府性基金支出64.04億元，其中：

　　——國有土地使用權(quán)出讓金支出14.59億元，主要用于土地收儲征遷費用以及土地報批、補充耕占指標、增減掛鉤指標等。

　　——地方政府專項債券安排支出27.39億元。

　　——債券還本付息等支出19.22億元，其中債務還本支出15.05億元（通過再融資債券償還14.13億元，土地出讓金償還0.92億元）、債務付息及發(fā)行費用4.17億元。

　　——其他政府性基金支出2.84億元，其中城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費、污水處理費及彩票公益金支出1.57億元、國有土地收益基金支出、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出1.27億元。

　　（3）平衡情況。

　　政府性基金收入64.04億元，政府性基金支出64.04億元，收支平衡。

　　3．國有資本經(jīng)營預算

　　國有資本經(jīng)營預算收入1.16億元，與上年持平。國有資本經(jīng)營預算支出1.16億元，收支平衡。

　　4．社會保險基金預算

　　機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入3.25億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5.04億元，總收入8.29億元；支出2.48億元，結(jié)余5.81億元。城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入2.05億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4.58億元，總收入6.63億元；支出1.7億元，結(jié)余4.93億元。

　　由于財政年度尚未結(jié)束，以上預計數(shù)在決算編制完成后將會有所變動。待決算正式編制完成后，再呈報市人大常委會審批。

　　（二）2024年地方政府債務情況

　　1．新增債券發(fā)行使用情況

　　省上核定我市2024年發(fā)行債券22.76億元，其中新增地方政府一般債券0.92億元、專項債券（用于項目建設(shè)）18.92億元；補充財力（特殊再融資）專項債券2.92億元（1-11月發(fā)行1.58億元，12月發(fā)行1.34億元，用于償還存量債務，安排用于“石獅市旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造項目”1.08億元，“石獅市水系治理提升改造項目”0.26億元）。根據(jù)項目建設(shè)進度及資金需求，為加快債券資金使用進度，調(diào)減石獅市高新區(qū)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施提質(zhì)改造項目2億元，調(diào)增大侖東片區(qū)（一期）安置房項目2億元。

　　2．債務限額及余額情況

　　我市2024年新增債務限額22.42億元，其中一般債務限額0.92億元、專項債務限額21.5億元（含12月下達13393萬元），截至2024年底，我市政府債務限額210.03億元，其中一般債務66.81億元、專項債務143.22億元，政府債務余額194.04億元，其中一般債務55.26億元、專項債務138.77億元，均嚴格控制在省財政廳核定限額以內(nèi)。

　　（三）落實市人大決議審議工作情況

　　按照市八屆人大三次會議決議及市人大常委會審議意見，財政部門緊緊圍繞市委決策部署，積極落實財政政策，全力以赴兜牢兜實“三保”保障，為我市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅實的財力保障。

　　1．迎難而上，財源建設(shè)承壓前行。一是強化組織收入舉措。協(xié)調(diào)稅務部門加強稅收征管，跟蹤挖掘可征收收入資源，確保各項收入應收盡收、足額入庫。落實招財引稅考核，提高各鎮(zhèn)（街道）工作積極性，跟蹤核查招商項目效益承諾落實情況，挖掘增量稅源。二是積極主動向上爭取。完善部門向上爭取通報機制，增強部門對上爭取的責任感和緊迫感，加強政策研究，謀深謀實謀細好項目，爭取到位上級轉(zhuǎn)移支付資金9.87億元、到位新增專項債資金21.84億元，有力支持重點項目建設(shè)等。三是著力盤活資金資產(chǎn)。落實常態(tài)化存量資金清理機制，將盤活的資金統(tǒng)籌用于急需資金支持的重點領(lǐng)域。加大閑置資產(chǎn)盤活，新增確權(quán)辦證資產(chǎn)161宗，梳理拍賣101宗閑置房產(chǎn)，拍賣成交金額約0.7億元。推動1075宗國有資產(chǎn)成功招租，年租金0.8億元，推動存量資產(chǎn)資源和資金之間形成良性循環(huán)。

　　2．優(yōu)化配置，重點支出保障有力。一是堅持厲行節(jié)約過緊日子。出臺《關(guān)于強化預算管理堅持過緊日子的通知》，將過緊日子作為預算管理長期堅持的基本方針，大力壓減非剛性支出節(jié)約財力，“三保”支出足額保障到位。二是強化民生領(lǐng)域支出保障，圍繞基本民生領(lǐng)域和民生工程項目，加強資金調(diào)度，做好資金保障，今年民生領(lǐng)域支出44.71億元，占財政支出80%。其中全口徑投入教育事業(yè)發(fā)展19.39億元；安排財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金3.14億元；落實城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險和機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險補助1.17億元。三是支持重點項目建設(shè)。持續(xù)完善項目管理，統(tǒng)籌項目資金保障工作，撥付補充耕地指標款1.4億元、撥付各類項目款項1.69億元，保障重點項目建設(shè)。

　　3．賦能助力，市場活力有效增強。一是落實減稅降費政策。對接稅務部門強化財稅政策扶持，全面落實留抵退稅政策，做到應退盡退、應減盡減，讓企業(yè)應享盡享，全年新增辦理留抵退稅1.1億元。二是提升惠企政策質(zhì)效。落實科技、創(chuàng)新、就業(yè)等惠企惠民補貼政策，全年累計兌現(xiàn)惠企資金超3億元。三是加強金融服務實體經(jīng)濟。暢通融資渠道助企紓困發(fā)展，召開銀企對接會14場；推廣第一、二期省民營企業(yè)提質(zhì)爭效貸款11.78億元，金額居泉州縣（市、區(qū)）第二，為民營企業(yè)節(jié)省融資利息約0.12億元。金融創(chuàng)新賦能產(chǎn)業(yè)發(fā)展，落地基金3支、總規(guī)模45億元，返投項目4個、總投資超2億元，在泉州市上半年度基金招商考評位列第二名。

　　4．提質(zhì)增效，財政管理更加精細。一是加強政府投資項目評審。審結(jié)新增各類采購項目51個，核減金額0.77億元、核減率為20.2%；審結(jié)工程預算項目34個，核減金額0.58億元，核減率為17.7%；審結(jié)工程結(jié)算項目5個，核減金額0.22億元、核減率為14.8%。二是強化項目單位財務決算責任意識，累計完成政府性投資項目竣工財務決算212個共16.86億元，其中2024年完成21個共2.11億元；三是促進預算績效管理提質(zhì)。做好576個項目共13.8億元績效目標批復及運行監(jiān)控，選取10個項目及2個市直部門開展重點績效評價。四是加強財會監(jiān)督，組織對8家單位開展“1+X”專項檢查、對7家單位涉農(nóng)資金專項檢查、對3家單位開展會計信息質(zhì)量檢查，抽查6家代理記賬機構(gòu)，嚴肅財經(jīng)紀律。

　　5．穩(wěn)妥有序，防范化解運行風險。一是堅決守牢“三保”風險底線。強化預算剛性約束力，嚴控新增支出以及各部門制定的新增獎補政策。強化庫款運行監(jiān)測，實行“日計劃”制，科學安排支出，堅決防范支付安全風險。二是進一步加強政府債務管理。督促業(yè)主單位加快項目建設(shè)進度，提高債券資金使用效率，推動形成實物工作量，拉動有效投資；堅持發(fā)展和化債兩手抓，綜合施策扎實做好化債工作，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。三是堅決做好金融風險處置。幫助困難企業(yè)化解資金鏈風險問題，出具協(xié)調(diào)函14份。開展防范和處置非法集資風險排查，結(jié)案3起陳案積案，結(jié)案率高于泉州市平均水平。

　　各位代表，過去的一年，面對嚴峻復雜形勢，全市上下砥礪奮進、共克時艱，全市財政實現(xiàn)了艱難狀態(tài)下的收支平衡，努力經(jīng)受住了風險挑戰(zhàn)，有力保障了市委、市政府重大決策部署的落地落實。在此，向大家對財政工作的支持和理解表示衷心的感謝！同時我們也清醒地認識到，預算執(zhí)行和財政工作中還存在一些困難和問題，主要是：財政增收的基礎(chǔ)還不穩(wěn)固，收入結(jié)構(gòu)和質(zhì)量有待優(yōu)化；“三保”等剛性支出需求不斷增加，財政收支矛盾更加突出，預算平衡壓力進一步加大；綜合財力減少，債務風險防范任務艱巨，債務風險等級變色升級風險劇增。我們將高度重視這些問題，認真研究，充分汲取各位代表、委員的建議，切實采取措施，努力加以解決。

　　二、2025年預算草案

　　（一）預算編制情況

　　1．一般公共預算

　　（1）收入預算安排。一般公共預算總收入68.25億元，增收2.56億元、增長3.9% ，其中稅收收入49.25億元、增長4.3%，非稅收入19億元、增長2.9%。一般公共預算收入46.75億元，增收1.78億元、增長3.9%。

　　（2）支出預算安排。一般公共預算支出52.76億元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)支出1.94億元、上級專項補助支出1.68億元、本級財力支出49.14億元。

　　（3）平衡情況。2025年總財力52.76億元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)1.94億元；上級專項補助1.68億元；本級財力49.14億元，主要為：一般公共預算收入46.75億元、返還性收入2.39億元、一般轉(zhuǎn)移性收入1.62億元、地方政府債券收入2.9億元（含再融資債券2.6億元及預安排一般債0.3億元）、調(diào)入資金（含預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等）5億元等合計58.66億元，扣除專項上解4.28億元、體制上解2.01億元、援寧支出0.18億元、地方債券還本3.05億元等合計9.52億元。相應安排本級支出49.14億元，實現(xiàn)收支平衡。

　　（4）“三保”支出安排情況。我市預算安排23.1億元，其中：保工資15.39億元、保基本民生6.93億元、保運轉(zhuǎn)0.78億元，已按省定標準足額保障。

　　2．政府性基金預算

　　（1）政府性基金預算收入25.31億元，其中：

　　——國有土地使用權(quán)出讓金收入13.19億元（加上按規(guī)定計提資金4.02億元，國有土地使用權(quán)出讓金當年收入17.21億元、同比下降42.63%）。

　　——債務轉(zhuǎn)貸收入6.35億元，其中新增政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入4億元、再融資債券2.35億元。

　　——按規(guī)定調(diào)入專項債還本付息付費資金3.29億元。

　　——其他政府性基金收入2.48億元，其中城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費、污水處理費及彩票公益金收入1.57億元、國有土地收益基金收入0.85億元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入0.06億元。

　　（2）政府性基金預算支出25.31億元，其中：

　　——國有土地使用權(quán)出讓金支出10.23億元。

　　——地方政府專項債券安排支出4億元。

　　——債券還本付息等支出8.6億元，其中債務還本支出4.37億元（通過再融資債券償還2.35億元，土地出讓金償還2.02億元）、債務付息及發(fā)行費用4.23億元。

　　——其他政府性基金支出2.48億元，其中城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費、污水處理費及彩票公益金支出1.57億元、國有土地收益基金支出0.85億元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出0.06億元。

　　（3）平衡情況。政府性基金收入25.31億元，政府性基金支出25.31億元，收支平衡。

　　3．國有資本經(jīng)營預算

　　國有資本經(jīng)營預算收入1.16億元，國有資本經(jīng)營預算支出1.16億元，主要是安排國企運營補貼等支出1.16億元，實現(xiàn)收支平衡。

　　4．社會保險基金預算

　　機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入3.45億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5.81億元，總收入9.26億元；支出2.68億元，結(jié)余6.58億元。城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入2.15億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4.93億元，總收入7.08億元；支出1.8億元，結(jié)余5.28億元。

　　（二）2025年地方政府債務預算管理

　　2025年到期政府債券本息13億元，其中本金7.07億元、利息5.93億元，計劃通過發(fā)行再融資債券（暫按85%比例）安排預算資金、專項債券項目收益上繳等渠道足額保障。

　　目前上級尚未組織2025年地方政府債券項目申報工作，綜合地方政府債務風險和建設(shè)資金需求，2025年新增債券暫按4.3億元（其中一般債券0.3億元、專項債券4億元）安排，待省財政廳核定我市2025年新增債務限額后，屆時再按規(guī)定上報市人大常委會審批。

　　（三）2025年工作安排

　　圍繞上述預算安排，我們將堅持把思想和認識統(tǒng)一到中央、省委、泉州市委和石獅市委對全年經(jīng)濟形勢的判斷和經(jīng)濟工作的部署上來，扎實做好財政改革發(fā)展各項工作：

　　1．在“挖潛增收、穩(wěn)定經(jīng)濟大盤”上下功夫。有效組織財政收入。加大稅收征管力度，強化對重點企業(yè)跟蹤分析，依法加強稅收征管，不斷提高收入質(zhì)量；全面梳理研判非稅收入，依法統(tǒng)籌非稅收入收繳工作，積極跟進黨的二十屆三中全會明確的消費稅下放、附加稅改革等政策進展，挖掘各類財政收入潛力，為收入盤子增加新的增收點。全力爭取資金支持。用好中央一次性增加較大規(guī)模債務限額空間、超長期特別國債等各類政策工具，保持與上級財政部門密切溝通，爭取更大政策支持。全力爭取專項債、“兩新”“兩重”資金和專項債置換隱性債額度支持，強化重點領(lǐng)域建設(shè)保障。積極盤活存量資源。梳理全市已建成、在建產(chǎn)業(yè)項目投入產(chǎn)出情況，將盤活存量資源與招商引資相融合，推動形成新的稅收增長點。

　　2．在“優(yōu)化支出、發(fā)揮資金效益”上下功夫。落細落實習慣過緊日子要求，堅持厲行節(jié)約，精打細算，按照“保重點、壓一般”的原則，找準節(jié)支的重點環(huán)節(jié)和重點領(lǐng)域，從緊、從嚴控制一般性支出。轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)惠企補助模式，探索政府引導、國資撬動、社會參與模式，充分對接市場項目資源，以股權(quán)投資、設(shè)立子基金為紐帶，完善上下游產(chǎn)業(yè)鏈配套，助力優(yōu)質(zhì)項目的引入、培育和壯大，從而將更多節(jié)余財力向民生領(lǐng)域傾斜。保障重點項目建設(shè)。充分利用全面落實國家一攬子增量政策，積極籌措資金支持保障我市重點重大項目建設(shè)，更好服務和保障全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。

　　3．在“深化改革、精細管理水平”上下功夫。深化零基預算改革。推進零基預算改革，取消支出基數(shù)、打破固化格局，完善市、鎮(zhèn)財政體制。完善預算績效管理，樹立成本績效理念，加強績效評價結(jié)果應用。深化財政金融融合改革。圍繞建設(shè)全國統(tǒng)一大市場，進一步優(yōu)化完善財政惠企政策，加強財政金融協(xié)同發(fā)力，推動財政管理向數(shù)據(jù)智慧化轉(zhuǎn)型，提高財政資金使用效益。深化國資國企改革。實施國有企業(yè)改革深化提升行動，加快國有經(jīng)濟布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整；持續(xù)推進市屬國企市場化改革，逐步完善市場化企業(yè)運營、管控機制，加快轉(zhuǎn)型發(fā)展。

　　4．在“防范風險、樹牢底線思維”上下功夫。兜牢“三保”底線。始終將“三保”擺在財政工作的最優(yōu)先位置，堅持“三保”支出優(yōu)先順序，嚴格執(zhí)行財政資金直達機制，落實“三保”預算執(zhí)行監(jiān)測和庫款保障機制。統(tǒng)籌兼顧化債與發(fā)展。落實中央和省、市對防范化解地方債務風險的各項要求，依法依規(guī)化解地方債務風險，科學謀劃專項債券項目，提升債券資金效益，嚴格控制新增債務，優(yōu)化債務結(jié)構(gòu)，確保政府債務規(guī)模與經(jīng)濟發(fā)展、財力相匹配。守牢防范金融風險底線。加強監(jiān)測預警及風險排查，嚴防輸入性風險及新增風險的發(fā)生，穩(wěn)妥處置互聯(lián)網(wǎng)金融存量風險。保持打擊非法集資高壓態(tài)勢，推進非法集資陳案化解，推動金融環(huán)境持續(xù)向好發(fā)展。

　　5．在“壓實責任、完善財會監(jiān)督”上下功夫。強化財政資金監(jiān)管，開展嚴肅財經(jīng)紀律專項整治，加大對涉農(nóng)、惠民等專項資金的監(jiān)督檢查，防范和杜絕違規(guī)行為，確保財政資金安全。壓緊壓實部門主體責任，運用預算管理一體化系統(tǒng)，采取線上、線下相結(jié)合的監(jiān)督方式，強化各項資金管理，實現(xiàn)績效監(jiān)控全覆蓋，著重解決財政資源配置和使用過程中的低效無效問題，持續(xù)提升財會監(jiān)督質(zhì)效。依法接受人大監(jiān)督，完善財會監(jiān)督與紀檢監(jiān)察、人大、審計等各類監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)的工作機制，加強信息公開監(jiān)督，強化審計整改、財政監(jiān)督等結(jié)果應用。

　　附件：1．2024年一般公共預算收入預計完成情況表

　　    2．2024年一般公共預算支出預計完成情況表

　    　3．2024年政府性基金預算收支預計完成情況表

　    　4．2024年國有資本經(jīng)營預算收支預計完成情況表

　    　5．2024年社會保險基金預算收支預計完成情況表

　    　6．2025年一般公共預算收入計劃表

　    　7．2025年一般公共預算支出計劃表

　    　8．2025年政府性基金預算收支計劃表

　    　9．2025年國有資本經(jīng)營預算收支計劃表

　    　10．2025年社會保險基金預算收支計劃表